[2025 종합소득세] 신고 안 하면 얼마 내나요? 미신고 과태료와 가산세 총정리!

종합소득세는 매년 5월에 반드시 신고해야 하는 의무입니다. 하지만 이를 놓치거나 고의로 신고하지 않으면 가산세와 과태료가 부과됩니다. 이번 포스팅에서는 종합소득세 미신고 시 발생할 수 있는 불이익과 절세를 위한 수정신고 방법까지 알려드릴게요.

2025년 종합소득세

📚 목차 바로가기

1. 종합소득세 신고 기한은 언제?
2. 미신고 시 부과되는 가산세 종류
3. 과세표준 신고불성실 가산세
4. 납부불성실 가산세
5. 무신고 가산세 계산 예시
6. 신고 안 하면 어떤 불이익이 생길까?
7. 수정신고·기한 후 신고로 절세하는 법

1. 종합소득세 신고 기한은 언제?

2025년 종합소득세 신고 기간은

5월 1일 ~ 5월 31일

입니다. 이 기간 내 신고하지 않으면 ‘무신고’로 간주되며 가산세 + 세무조사 리스크까지 발생합니다.

2. 미신고 시 부과되는 가산세 종류

• 📌 무신고 가산세: 신고 자체를 하지 않은 경우
• 📌 과소신고 가산세: 일부만 신고했거나 잘못 신고한 경우
• 📌 납부불성실 가산세: 세금은 신고했지만 제때 납부하지 않은 경우

3. 과세표준 신고불성실 가산세

세무서가 인지한 금액이 실제보다 많을 경우, 그 차액에 대해 가산세가 붙습니다.

• ✔ 일반 과소신고: 10% 가산
• ✔ 부정행위로 과소신고: 40% 가산

4. 납부불성실 가산세

세금은 신고했으나 제때 납부하지 않았을 경우, 하루하루 이자처럼 붙는 가산세가 있습니다.

• 연 10.95% (2024년 기준) 비율로 일할 계산
• 늦은 일수 × 미납 세액 × 0.0003로 계산

 

5. 무신고 가산세 계산 예시

예를 들어 2024년 종합소득세 300만 원을 신고하지 않았다면:

• 👉 무신고 가산세: 300만 원 × 20% = 60만 원
• 👉 납부불성실 가산세(3개월): 약 27,000원 추가
• 💥 총 약 627,000원 세금이 부과됩니다.

6. 신고 안 하면 어떤 불이익이 생길까?

• ❌ 지방세 및 건강보험료 연동 불이익
• ❌ 세무조사 대상 가능성 증가
• ❌ 소득증명이 필요한 각종 금융기관 이용 제한

7. 수정신고·기한 후 신고로 절세하는 법

이미 신고 기간이 지났다면 다음의 방법으로 가산세를 줄일 수 있습니다:

• 기한 후 신고: 신고기한 후 자진신고 → 무신고 가산세 일부 감면
• 수정신고: 이미 신고했지만 오류 발견 시 다시 신고
• 경정청구: 더 낸 세금을 돌려받을 때 활용

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📌 종합소득세, 신고 안 하면 손해만 늘어납니다!
제때 신고하고, 혹시 실수했다면 수정신고로 최대한 절세하세요.